Kaj je dohodnina? Zanimivi odgovori s terena.

”Če pridno delaš boš dobil veliko dohodnino, če pa malo delaš, boš dobil malo dohodnino. Tako, da se ti ne splača preveč delat.« Tomo, 24 let

”Od letne plače se ti otržejo prispevki, akontacija in glede na skupni znesek se na koncu leta naredi poračun. Seveda se upošteva še razne stvari ali imaš otroke, še kaj drugače zaslužiš, kakšna olajšava, recimo, če doplačuješ za pokojnino.” Ivica, 54 let

“Štibra za državo.” Janez, 73 let

“Dohodnina je tisti del za katerega država oceni, da ga je potrebno od plače namenit v državno blagajno iz katere se potem financirajo vse državne institucije, ki so državljanom v korist.” Damjan, 49 let

Zahvaljujem se vsem sodelujočim, ki so se odzvali na zastavljeno vprašanje.

Dohodnina je torej davek na zaslužek.

Z dohodnino so obdavčeni dohodki posameznika, ki so pridobljeni v preteklem letu. To pomeni, da gre del posameznikovega dohodka v državno blagajno. Med letom se odvaja tudi akontacija dohodnine, kar pomeni nekakšno predplačilo davka.  Po zaključenem koledarskem letu pa prejmete na dom obračun v obliki informativnega izračuna dohodnine. Obstajajo pa načini, kako to obremenitev zmanjšati.

Kako si lahko dohodnino znižamo?

Poleg splošne davčne olajšave, ki je za leto 2023 znašala 5.000 evrov in olajšave za vzdrževane družinske člane, lahko uveljavljate tudi posebno davčno olajšavo iz naslova dodatnega pokojninskega zavarovanja. Država namreč spodbuja varčevanje za dodatno pokojnino.

Z varčevanjem za dodatno pokojnino do nižje dohodnine

Z vplačili v pokojninski sklad si lahko vsako leto znižate davčno osnovo pri odmeri dohodnine. Finančna uprava Republike Slovenije nato naredi poračun in vam del dohodnine povrne ali pa zniža morebitno doplačilo. Odvisno od tega, v kateri dohodninski razred se uvrščate. S pomočjo kalkulatorja davčne olajšave izračunajte, koliko bi lahko prihranili pri dohodnini.

Prav tako lahko sami naredite testni izračun dohodnine na spletni strani FURS-a. Kliknite na povezavo in preverite, koliko znaša vaša dohodnina.

Več o davčni olajšavi

Kaj se zgodi s prihranki za dodatno pokojnino po vaši smrti

Določitev upravičencev/dedičev

Ob vključitvi ali kadarkoli kasneje lahko varčevalci na e.Modra.si oz. s pomočjo fizičnega obrazca (pod zavihkom Obrazci in dokumenti), določite upravičence v primeru smrti ali pa prihranke prepustite svojim dedičem.

Smrt varčevalca

Po smrti varčevalca, njegovi upravičenci izpolnijo zahtevek za izplačilo, ki ga najdejo na naši spletni strani ter izpolnjenega, skupaj s prilogami, pošljejo na naš naslov. Lahko pa se tudi osebno oglasijo v kontaktnem centru na Dunajski cesti 119 v Ljubljani.  Kontaktni center je odprt od ponedeljka do petka, med 8. in 16. uro (kontakt).

Kaj pa če svojci ne vedo, kdo je njegov upravičenec oz. ali je ta sploh določen?

Svojcem svetujemo, da kljub temu izpolnijo zahtevek dediča oz. upravičenca za izplačilo odkupne vrednosti in na ta način preverijo ali so upravičeni do prihrankov.

Če je varčevalec določil upravičenca, bo upravičenec dobil izplačana sredstva oz. % sredstev, če je bilo do prihrankov upravičenih več oseb (je varčevalec določil več upravičencev).

V primeru, da oseba, ki pošilja zahtevek, ni upravičena do prihrankov, bomo njen zahtevek zavrnili oz. ji sporočili, da upravičenci niso bili določeni.

Varčevalec ni določil upravičencev. Kaj pa sedaj?

Če varčevalec ni določil upravičencev, so prihranki del zapuščine posameznika in se dedujejo.

Sodišče praviloma opravi uradne poizvedbe o premoženju zapustnika, a se lahko zgodi, da prihranke za pokojnino spregleda. Zato lahko varčevalno polico dediči v zapuščino priglasijo tudi sami.

Ko je sklep o dedovanju pravnomočen, dediči izpolnijo obrazec za izplačilo in ga, skupaj s prilogami, pošljejo na Modro oz. se osebno oglasijo v kontaktnem centru na Dunajski 119 v Ljubljani.
Med obveznimi prilogami je tudi originalen pravnomočni sklep o dedovanju, ki ga Modra po obravnavi zahtevka, pošlje nazaj dediču.

Glede na to, da do zaključka zapuščinske obravnave ni mogoče dostopati do prihrankov, vam svetujemo, da vnaprej poskrbite za svoje najbližje in jim omogočite lažji in hitrejši dostop do vaših prihrankov, v primeru, da se vam zgodi najhujše.

Izplačilo prihrankov

Upravičenci oz. dediči bodo izplačilo prihrankov prejeli najkasneje v roku 60 dni od datuma, ko so izpolnili vse pogoje za izplačilo in poslali zahtevane dokumente.

Obdavčitev

Ob izplačilu prihrankov se obračuna 25 % dohodnina, pri čemer gre za dokončno obdavčitev.

Vstopite na e.Modra.si in že danes določite upravičence za vaše pokojninske prihranke.

Prepustite vlaganja kompetentnim upravljavcem

Ključni poudarki tokratnega sklopa predavanj finančne šole

• Z varčevanjem je pametno začeti čimprej, ne glede na to, za kakšno varčevanje se odločiš. Najboljši čas je takoj po končanem faksu, oz. danes!
• Če res nisi broker, prepusti vlaganja kompetentnim upravljalcem naložb in izberi vlaganje s tveganjem, ki ti odgovarja.
• Bodi pozoren, kam vlagaš svoje prihranke. Ne vlagaj svojih prihrankov pri nekredibilnih ponudnikih, ki na kratek rok obljubljajo nenavadno velike donose.
• Bolje je vlagati v naložbe z relativno majhnim donosom, kot pa se popolnoma odreči varčevanju.
• Če se odločimo za tvegane naložbe, bomo na dolgi rok kljub visokim tveganjem privarčevali več, kot pa z naložbami z zelo nizkim tveganjem.
• Varčevanje v pokojninskih skladih edino prinaša davčno olajšavo, ki povečuje donos.

Davčno spodbujeno varčevanje v skladih življenjskega cikla

»Ljudje v povprečju živimo dlje, rodnost je vse manjša in čedalje manj je delovno aktivnih. Posledično se razmerje med tistimi, ki vplačujejo, in tistimi, ki prejemajo, slabša. Zato je zlasti za mlajše generacije pomembno, da za pokojnino tudi sami nekaj naredijo« je pomen varčevanja na kratko pojasnil Miha. V preteklosti smo imeli na voljo samo en pokojninski sklad, s konservativno naložbeno politiko, ki ni nikoli primerna za vse varčevalce.

Varčevanje v pokojninskih skladih edino prinaša davčno olajšavo, ki povečuje donos.

Značilnosti skladov življenjskega cikla

V čem se torej skladi življenjskega cikla razlikujejo? Bistvo sklada življenjskega cikla je v tem, da se privarčevana sredstva s staranjem premikajo skozi različne podsklade in tako zagotavljajo optimalne donose. To z drugimi besedami pomeni, da se naložbena politika prilagaja starosti in potrebam posameznika v različnih življenjskih obdobjih, kot tudi dopustnim tveganjem posamezne starostne skupine.

Izberi vlaganje, s tveganjem, ki ti odgovarja.

Varčevanje v podskladih

Na voljo so trije podskladi: dinamični podsklad je primeren za mlajše od 50 let, v preudarnem podskladu so varčevalci stari od 50 do 60 let in potem imamo še zajamčeni podsklad, namenjen vsem nad 60. letom starosti.

Prehodi med podskladi

Ko varčevalec doseže mejno starost (50 oz. 60 let), se tekoča vplačila takoj preusmerijo v manj tvegan podsklad, zbrana sredstva pa se prenesejo najpozneje treh letih. Temu sistemu prenosa med podskladi rečemo avtopilot.

Če nisi broker, raje prepusti vlaganja kompetentnim upravljalcem naložb.

Omogočen je tudi brezplačen prenos sredstev med podskladi enkrat letno po lastni presoji, ob upoštevanju pravila, da v bolj tvegan podsklad kot ustreza starosti, prehod ni dopusten.

Pokojninski sklad vs investicijski sklad

Pokojninski skladi se od investicijskih skladov razlikujejo tudi po razmeroma nizki upravljavski proviziji, ki jo je zakonodajalec pri pokojninskih skladih omejil na največ en odstotek.

Ne vlagaj svojih prihrankov pri nekredibilnih ponudnikih, ki na kratek rok obljubljajo nenavadno velike donose.

Brez dodatnih stroškov pa lahko v pokojninskem skladu tudi poljubno spreminjate višino ali način individualnega vplačila.

Vplačevanje v pokojninski sklad lahko kadarkoli prekinete in nadaljujete, ko spet zmorete.

Z varčevanjem je pametno začeti čimprej, ne glede na to, za kakšno varčevanje se odločiš.

Kako začeti z varčevanjem v pokojninskem skladu?

V štirih enostavnih korakih:

• 1 korak: Na Modra.si lahko varčevanje sklenete online. (Začni varčevati)
• 2. korak: Pridobite vam prilagojeno ponudbo za varčevanje na dolgi rok. (Želim ponudbo)
• 3. korak: Izberite najbolj primerno ponudbo glede na vaše finančne zmožnosti.
• 4. korak: Vplačajte.

Bolje je vlagati v naložbe z relativno majhnim donosom, kot pa se popolnoma odreči varčevanju.

Spremljanje pokojninskih prihrankov

Vsi varčevalci pri Modri lahko svoje varčevanje spremljajo kar od doma. Kadarkoli preverijo ali uredijo podatke digitalno, na spletnem portalu e.Modra.si.

Na e.Modra.si lahko:
• preverite, koliko ste privarčevali za dodatno pokojnino,
• pregledate nakazila delodajalca in lastna vplačila,
• si izdelate lastne informativne izračune,
• pridobite potrdilo o stanju na računu in druge pomembne dokumente ter
• opravite vse spremembe, povezane z varčevanjem pri Modri.

S pravo izbiro varčevanja do varne prihodnosti.

Ključno je, da si že danes zastavimo cilj in pri varčevanju tudi vztrajamo.

Obstaja veliko različnih oblik varčevanja, od klasičnega varčevanja doma v nogavici oziroma sefu, bančnih depozitov, različnih naložb v vrednostne papirje ali investicijske sklade, vlaganja v nepremičnine do varčevanja v pokojninskih skladih. V obsežni ponudbi se je težko znajti, prenagljena ali napačna odločitev pa ima lahko dolgoročne posledice.

Ne glede na vse nižje obrestne mere, je oblika varčevanja odvisna predvsem od cilja, za katerega varčujemo. Eden izmed vse pomembnejših ciljev je varčevanje za varno prihodnost, za čas, ko se bomo upokojili.

Oblika varčevanja je odvisna predvsem od cilja, za katerega varčujemo.

Zakaj za varno prihodnost izbrati dodatno pokojninsko zavarovanje?

1. Kljub imenu gre za dolgoročno in namensko varčevanje v pokojninskih skladih, namenjeno vsem zaposlenim. Pristopite lahko individualno kot posameznik ali kolektivno v podjetju, kjer ste zaposleni.

2. Varčujete toliko, kot vam dopušča denarnica. Z vplačevanjem lahko kadarkoli prekinete in nadaljujete, ko lahko.

3. Prihranki so namenjeni za čas po upokojitvi in se izplačujejo v obliki rente. V primeru najhujšega pripadajo vašim najbližjim.

4. Edino varčevanje, ki ga spodbuja tudi država. Na vplačila dobite posebno davčno olajšavo in posledično nižjo dohodnino ali vrnjen denar. Davčno olajšavo vam zagotavljajo vplačila do višine 5,844 odstotka vaše bruto plače, vendar letno ne več kot 2.819 evrov.

5. Varčevanje po vaši meri z naložbeno politiko življenjskega cikla. Z zviševanjem starosti se tveganost naložb samodejno znižuje, kar skozi življenjski cikel omogoča, da privarčujete več.

Od delnic v mladih letih do zajamčenega donosa pred upokojitvijo

Pokojninski sklad z naložbeno politiko življenjskega cikla sestavljajo trije skladi, ki se razlikujejo po naložbeni politiki in s tem po stopnji tveganja, ki ga sprejema varčevalec. V preudarnem in dinamičnem skladu varčevalec sprejema srednje oziroma veliko tveganje za vse svoje prihranke, v zajamčenem skladu pa varčevalec sprejema le tveganje donosnosti nad zajamčeno donosnostjo. Zajamčen donos je torej zagotovljen.

Bolj ko je upokojitev oddaljena (20, 30 ali celo 40 let), več naložbenega tveganja si lahko privoščimo. Več tveganja prevzemamo, večjo donosnost lahko pričakujemo.

Mlajšim, ki imajo najdaljše obdobje do upokojitve, Modra prihranke vlaga večinoma v delnice svetovno znanih podjetij. Ko se začenjajo varčevalci bližati upokojitvi, se začne delež delnic zmanjševati in povečevati delež varnejših naložb, kot so obveznice. Nekaj zadnjih let pred upokojitvijo pa se prihranki zaščitijo z vlaganjem v najbolj varne naložbe, hkrati pa ima varčevalec na vsa privarčevana sredstva zagotovljen zajamčen donos.

Za začetek si lahko informativno izračunate kakšno dodatno pokojnino si lahko obetate, če začnete varčevati danes. Izračunaj!

Dodatno pokojninsko zavarovanje – zavarovanje ali varčevanje?

emu je namenjeno zavarovanje – ustvarjanju varnosti oziroma nudenju finančne pomoči zavarovancu/oškodovancu ob nastanku škodnega dogodka. Zavarujemo se pravzaprav s ciljem, da se nam ne bi kaj zgodilo. In če se zgodi najhujše, da poskrbimo za svoje najbližje. Obstaja veliko razlag, ki odgovarjajo na vprašanje, kaj je zavarovanje. Najdete jih v prispevku Slovenskega zavarovalnega združenja.

Dodatno pokojninsko zavarovanje: zavarovanje ali varčevanje?

Kljub imenu je dodatno pokojninsko zavarovanje posebna oblika dolgoročnega in namenskega varčevanja za dodatne dohodke po upokojitvi. Omogoča vam, da v aktivni dobi varčujete in si prihranke izplačujete po koncu delovne dobe, ko bodo vaši dohodki nižji. Z izplačevanjem prihrankov v oblili rente začnete, ko se upokojite, in nadaljujete do konca življenja. Rento lahko prilagodite svojim načrtom ter porabite za stvari, ki jih potrebujete ali vam pomenijo največ.

Dodatno pokojninsko zavarovanje je posebna oblika dolgoročnega in namenskega varčevanja za obdobje po upokojitvi.

V skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja torej varčujemo s ciljem, da sebi omogočimo lepo življenje v prihodnosti, po upokojitvi. Če upokojitve ne dočakamo, pa poskrbimo za svoje najbližje.

Tri najpomembnejša dejstva o dodatnem pokojninskem zavarovanju

1. Dodatno pokojninsko zavarovanje je prilagodljivo varčevanje na dolgi rok. Vplačate toliko, kot vam dopušča vaš proračun, z vplačevanjem pa lahko kadarkoli prekinete. Pri Modri prihranke investiramo v naložbe, ki vam zagotavljajo višje donosnosti v času, ko je upokojitev še daleč in visoko varnost prihrankov v času pred upokojitvijo (z garantiranim donosom).

2. Z varčevanjem ste upravičeni do nižje dohodnine. Za vplačila dobite posebno davčno olajšavo in posledično nižjo dohodnino (država vam del dohodnine vrne ali pa zniža morebitno doplačilo). Davčna olajšava znaša 24 % prispevkov za pokojninsko in invalidsko zavarovanje, to je 5,84 % vaše bruto plače. Za tiste z višjo plačo je znesek olajšave omejen na 2.819 evro letno.

3. Varčujete za svojo prihodnost. Prihranki v dodatnem pokojninskem zavarovanju so namenjeni za čas po upokojitvi in se izplačujejo v obliki rednega dohodka – rent. Vsi prihranki na osebnem računu pri Modri so last varčevalca, zato lahko ta določi upravičenca za primer smrti. V primeru njegove smrti pred upokojitvijo, ta sredstva pripadajo njegovemu upravičencu/upravičencem ali dedičem, če upravičenci niso bili določeni.

Vsak peti prebivalec Slovenije je starejši od 65 let.

Starostna pokojnina ne bo dovolj

Slovenski pokojninski sistem temelji na medgeneracijski solidarnosti. Denar za pokojnine v pretežnem delu zagotavljajo delovno aktivni s plačilom prispevkov za obvezno pokojninsko in invalidsko zavarovanje:

• prispevek zavarovancev, ki znaša 15,5 odstotka bruto plače,
• prispevek delodajalcev, ki znaša 8,85 odstotka bruto plače.

V preteklosti je bil sistem dober in vzdržen. Danes pa temu ni več tako. V letu 2019 je bilo 620.459 uživalcev pokojnine in 960.755 plačnikov prispevkov za pokojninsko in invalidsko zavarovanje. Razmerje med aktivnimi in upokojenimi je znašalo 1,55. Vsak peti prebivalec Slovenije ima 65 let ali več.

Slovenski pokojninski sistem temelji na medgeneracijski solidarnosti.

Pokojnina v povprečju dosega slabih 60 odstotkov neto plače v času delovne dobe. To pomeni, da ob povprečni plači dobrih tisoč evrov po upokojitvi prejmete dobrih 640 evrov pokojnine.

Varčujete za višjo pokojnino?

Prej ko boste začeli varčevati, manjši je lahko znesek, ki ga dajte na stran in še vedno boste imeli tudi za druge stvari.

Preverite, kakšno varčevanje je primerno za vas.

Boste letos spet plačali dohodnino?

Na kapitalskih trgih je veliko različnih oblik varčevanja za starost, od naložb v vrednostne papirje, vzajemne investicijske sklade, nepremičnine, varčevanje na banki ali v različnih oblikah rentnih do življenjskih zavarovanj.

Le dodatno pokojninsko zavarovanje vam poleg varčevanja ponuja tudi davčno olajšavo.

Ena ključnih prednosti dodatnega pokojninskega zavarovanja je posebna davčna olajšava, ki velja le za to obliko varčevanja.

Delodajalec, ki želi nagraditi svoje zaposlene, mora za vsa druga izplačila obračunati prispevke in davke, zaposlenim pa se z njimi tudi povečuje osnova za dohodnino.

Za premije dodatnega pokojninskega zavarovanja, ki jih v korist zaposlenega plačuje delodajalec, se zaposlenemu ne povečuje osnova za dohodnino in zanje ni prispevkov za socialno varnost in ne davka na izplačane plače.

Premije, ki jih delodajalec financira svojim zaposlenim, znižujejo osnovo za obračun davka od dohodka pravnih oseb.

Davčna olajšava tudi za posameznika

Z individualnimi vplačili v pokojninski sklad boste namensko varčevali za finančno varno starost, hkrati pa si boste tako lahko znižali plačilo dohodnine. Najvišji znesek, ki je priznan kot davčna olajšava, predstvlja 5,844 odstotka bruto plače posameznika, vendar letno največ 2.819,09 evrov.

Posameznik s povprečno slovensko plačo 1.800 evrov bruto (1170 evrov neto) bi lahko mesečno za dodatno pokojnino varčevanje namenil do 105 evrov ki bi se mu priznali kot davčna olajšava. Lahko bi vplačeval tudi več, a se mu zato davčna olajšava ne bi povečala.

Glede na dohodninsko lestvico, bi se posamezniku s 1.800 € bruto plače in z vplačanimi premijami v višini polne davčne olajšave, dohodnina zmanjšala za 328 evrov.

Kako je z olajšavo, ko plačujeta tako podjetje kot tudi posameznik

Zaposleni v podjetjih, ki so preko delodajalca vključeni v sistem dodatnega pokojninskega zavarovanja, svoje davčne olajšave ne morejo izkoristiti v celoti. Prednost pri uveljavljanju davčnih olajšav ima namreč delodajalec. Če ta ne plačuje premije v višini 5,844 odstotka posameznikove bruto plače, lahko zaposleni koristi davčno olajšavo v višini razlike do najvišje možne premije glede na njegovo plačo.

Davčna olajšava za zaposlene v javnem sektorju

Navedeno pa ne velja za zaposlene v javnem sektorju. Zanje velja posebna ugodnost, saj premija, ki jo plačuje delodajalec, ne zmanjšuje njihovih davčnih olajšav, ampak jih posameznik z individualnimi vplačili lahko koristi v celoti.

Zaposleni v javnem sektorju lahko hitro in enostavno uredite individualno vplačilo preko portala e.Modra.si.

Ne čakajte na konec decembra

Skrajni rok, da si znižate dohodnino za tekoče leto, je zadnji delovni dan v decembru, ko morajo biti vaše vplačilo že na vašem pokojninskem računu. Veliko ljudi čaka na zadnji mesec in celotno premijo vplača šele decembra.

Davčna olajšava se upošteva za vse premije, vplačane v koledarskem letu, zato svoj decembrski proračun lahko razbremenite tako, da si uredite plačevanje mesečnih premij.

Kako do davčne olajšave z dodatnim pokojninskim zavarovanjem?

Izračunajte, koliko lahko prihranite pri dohodnini in že danes poskrbite za višjo pokojnino in lepšo prihodnost.

V petih minutah preprosto odprete račun pri Modri in nanj vplačate želeni znesek – premijo. Modra bo vaše vplačilo, ki se upošteva ob obračunu dohodnine za posamezno koledarsko leto, javila finančni upravi (FURS).

Vaši prihranki za čas po upokojitvi, vas čakajo na osebnem računu, do katerega lahko dostopate 24 ur na dan. Z registracijo v spletni portal e.Modra.si boste vedno na tekočem. Hkrati lahko na portalu sami urejate svoje varčevanje, tam pa vas čakajo tudi vsi pomembni dokumenti sklada.

Življenje je lepo, naj tako tudi ostane.

Vsem zaposlenim v javnem sektorju zagotavljamo varčevanje za prihodnost

Prilagojeno varčevanje

Krovni pokojninski sklad javnih uslužbencev sestavljajo trije podskladi; dinamični, preudarni in zajamčeni. Podskladi imajo različne naložbene politike, ki se prilagajajo vaši starosti. V času varčevanja prihranki avtomatično prehajajo med njimi.

Sprememba podsklada je lahko (z upoštevanjem, koliko ste stari) tudi vaša odločitev. Podsklad lahko enostavno zamenjate na našem portalu e.Modra.si.

Upokojitev in izplačevanje prihrankov

Ob upokojitvi nastopi izplačevanje prihrankov v obliki rente. Renta je redni dohodek do konca življenja, ki jo lahko prilagodite svojim načrtom in jo porabite za stvari, ki vam pomenijo največ.

Kaj omogoča varčevanje pri Modri?

1. Varnost prihrankov

Modra je med kapitalsko najmočnejšimi osebnimi zavarovalnicami. Vaši prihranki so na dolgi rok varni.

2. Dedovanje

Ob vključitvi ali kadarkoli kasneje lahko določite upravičenca/upravičence za primer smrti ali pa prepustite prihranke svojim dedičem. Vsi prihranki so vaša last in v primeru najhujšega poskrbite tudi za finančno varnost vaših najbližjih.

3. Enostaven nadzor in urejanje varčevanja

Svoje varčevanje lahko na enostaven način in brezplačno spremljate, urejate in prilagajate v spletni poslovalnici e.Modra.si.

Začnite varčevati tudi sami.

Nižja dohodnina, višji prihranki za prihodnost.

Varčevanje v dodatnem pokojninskem zavarovanju spodbuja tudi država. Za individualna vplačila dobite posebno davčno olajšavo in posledično nižjo dohodnino ali celo vrnjen denar. Davčno olajšavo vam zagotavljajo vplačila do višine 5,844 odstotka vaše bruto plače, vendar letno ne več kot 2.819 evrov.

Izračunajte, koliko lahko prihranite pri dohodnini.

Individualno premijo lahko kadarkoli spremenite. Vplačate toliko, kot vam dopušča denarnica. Z vplačevanjem lahko kadarkoli prekinete ali znižate višino vplačil.

Odločite se za individualno vplačilo in vse potrebno uredite prek naše spletne poslovalnice e.Modra.si, pisno po pošti* ali v našem kontaktnem centru.

*Obrazec za vplačilo individualne premije najdete tukaj.

Po korakih do višje pokojnine

Prvi korak: zastavite si cilj

Dokazano je, da ljudje, ki imajo zastavljene cilje, privarčujejo več in hitreje kot tisti brez ciljev. Dodatna slabost varčevanja brez cilja je, da privarčevan denar lahko zelo hitro porabimo za karkoli drugega.

Na kratek rok: varčujete za izkušnje in dobrine

Varčevanje za kratkoročne cilje je običajno najlažje. Sem uvrščamo varčevanja za potovanje, izobraževanje, nov pralni stroj ali avto. Ključno je, da imate hiter in enostaven dostop do prihrankov.

Na srednji rok: varčujete za stanovanje

Običajno gre za bolj zahtevne cilje, kot je na primer nakup nepremičnine. Pri varčevanju moramo biti dosledni dlje časa. Pomembno je tudi, da poleg samega varčevanja dobimo čim več obresti.

Na dolgi rok: varčujete zase.

Pomemben dolgoročni cilj je na primer varčevanje za pokojnino. Daljše kot je obdobje varčevanja, z nižjimi mesečnimi zneski lahko varčujemo.

Denarja, ki ga potrebujemo kratkoročno, ne vlagamo v vrednostne papirje. Denarja, ki ga dolgoročno vlagamo (npr. za upokojitev), ne hranimo na banki.

Drugi korak: izberite pravo obliko varčevanja

Varčevanje na banki

Varčevalni računi in bančni depoziti so primerni za varčevanje, ki traja od 6 mesecev do 3 let. Svoj denar pri banki vežete za določeno obdobje, banka pa vam nato plača obresti po vnaprej znani obrestni meri. Varčevanje na banki je varno, izplačilo je namreč garantirano s strani države. Obrestne mere pa so izredno nizke.

Vzajemni investicijski skladi

Primerni so za dolgoročno varčevanje, ki traja vsaj 10 let. Denar vlagateljev se nalaga v različne naložbe. Varčevanje v skladih predstavlja alternativo klasičnemu investiranju v delnice in obveznice kot varčevanju na bankah. Največje slabosti vzajemnih skladov so nesodelovanje pri upravljanju skladov, veliko število različnih skladov, visoki stroški in dejstvo, da donosi niso zajamčeni.

Delnice in kriptovalute

Varčevanje z vlaganjem v vrednostne papirje, kriptovalute in številne druge finančne instrumente, ki jih je na trgu vedno več, zahtevajo veliko znanja in časa. Ker so najbolj donosni produkti navadno tudi tisti, kjer vrednost najbolj niha, veliko tvegamo. Če področja ne spremljamo dovolj dobro, je bolje, da svoje prihranke pustimo v upravljanje finančnim strokovnjakom.

Naložbena življenjska zavarovanja

Primerna so za tiste, ki bi radi po svoji smrti poskrbeli za svoje potomce ali druge dediče, zraven pa tudi privarčevali. Gre za kombinacijo varčevanja in zavarovanja. Dejansko pa je ugodneje, da sklenete vsak produkt posebej. Preverite kdaj je smiselno skleniti življenjsko zavarovanje, kakšne oblike imate na voljo in kaj morate premisliti ob sklenitvi, da bo vaše zavarovanje kar najbolj ustrezalo vašim potrebam in zmožnostim.

Dodatno pokojninsko zavarovanje

Kljub imenu, je dodatno pokojninsko zavarovanje pravzaprav varčevanje v pokojninskih skladih. Vplačate toliko, kot vam dopušča proračun, varčevanje pa lahko kadarkoli tudi prekinete.  Varčujete zase in si prihranke izplačujete po upokojitvi, do konca življenja. Pri Modri prihranke investiramo v naložbe, ki vam zagotavljajo višje donosnosti v času, ko je upokojitev še daleč in visoko varnost prihrankov v času pred upokojitvijo (z garantiranim donosom).

Gre za edino varčevanje, ki ga spodbuja tudi država. Zato za vplačila dobite posebno davčno olajšavo in zato nižjo dohodnino ali celo vrnjen denar. Ugodna je tudi davčna obravnava rent.

Nepremičnine

Primerne so za vlagatelje, ki varčujejo dolgoročno in sredstev ne potrebujejo prej kot v 10 letih, saj gre za eno najmanj likvidnih naložb. Začetni vložek v tako investicijo je zelo visok. Med “skrite” a visoke stroške, ki  jih kupci nepremičnin pogosto spregledajo, sodijo stroški vzdrževanja in obnove.

V letu 2017 je slovensko gospodinjstvo v povprečju privarčevalo 4.300 €, prebivalec Slovenije pa 1.750 €.

3. korak: Odločite se in vztrajajte!

Kakovost našega življenja bo dejansko odvisna od prihodnjih prihrankov, čeprav neradi razmišljamo daleč v prihodnost. Zato je ključno, da pri varčevanju vztrajamo, ne glede na to, za katero obliko varčevanja se odločimo. Statistika je na naši strani, saj Slovenci sodimo med najbolj varčne v Evropi. Med državami evropske unije se uvrščamo kar na tretje mesto, bolj varčni so le Švedi in Nemci.

Ni treba, da imamo glede zneska, ki ga privarčujemo, slabo vest. Kot zapiše nemški finančni svetovalec Bodo Schäfer: »Varčevanje je plačevanje samemu sebi. Vendar brez discipline ne gre: varčevanja ne odlagajte v prihodnji čas, začnite danes.«

Varčevanje v dodatnem pokojninskem zavarovanju je bolj prilagodljivo od življenjskega zavarovanja, bolj varno od investicijskih skladov in bolj donosno od varčevanja na banki.

Kako dolgo živimo v Sloveniji, koliko časa bomo delali in kdaj se bomo upokojili?

Izračun pričakovane življenjske dobe se s starostjo spreminja. Ko ste stari 30 let, se vaša pričakovana življenjska doba podaljša za približno dve leti. Ko ste stari 50, je pričakovana življenjska doba daljša za približno tri leta. Starejši kot ste, višja je pričakovana starost, ki jo boste dosegli. Pričakovana življenjska doba se računa tako, da se upošteva tveganje za nekatere smrtno nevarne bolezni. Tveganje se po določeni starosti zmanjša saj je že vaša starost dokaz, da ste se nekaterim tveganjem izognili. (Vir: Urad za socialno varnost ZDA)

Vsakič, ko praznujete rojstni dan, se vaša pričakovana življenjska doba podaljša.

Pričakovana življenjska doba se bistveno podaljša, ko dosežete starost 65 let. V Sloveniji lahko ženske, ki so ali še bodo dopolnile 65 let med leti 2015 in 2020, pričakujejo, da bodo živele še 21 let. Moški iste starosti lahko pričakujejo, da bodo živeli še 18 let. Življenjska doba se v Sloveniji vsako leto daljša. Za primerjavo: deklice, rojene l. 2017, lahko po svojem 65. letu pričakujejo, da bodo živele še 26 let. Dečki, rojeni istega leta, lahko pričakujejo, da bodo po 65. letu živeli še 23 let. (Vir: OECD)

81 let je pričakovana življenjska doba ob rojstvu. Če ste starejši od 40 let, je vaša pričakovana življenjska doba daljša za približno 2 leti.

Kako dolgo bomo delali v prihodnosti?

Dlje kot 20 let nazaj. A tudi živeli bomo dlje.

Z daljšo življenjsko dobo se povečuje tudi upokojitvena starost. Zaradi podaljševanja življenjske dobe pa bomo tudi pokojnino prejemali daljše obdobje.

400 – 600 € je pokojnina, ki jo že danes prejema 40 odstotkov slovenskih upokojencev. V prihodnje bo pokojnina še nižja, zato bo ključno, da za prihodnost varčujemo tudi sami.

Ali bo v prihodnosti sploh še smiselno govoriti o upokojitvi?

Veliko ljudi danes misli, da bo pokojninski sistem propadel in da sploh ne bomo imeli več pokojnin. To ni povsem res – pokojninski sistem v Sloveniji bo obstal, bodo pa pokojnine vse nižje. Trenutno pokojnina v Sloveniji znaša 56,7 odstotka plače, ki jo je prejemal zaposleni. Povprečna pokojnina znaša 624 evra. Približno petina vseh upokojencev dobi med 400 in 500 evri, približno petina pa med 500 in 600 evri. (Vir: Siol.net)

Hiter izračun: če bi bila vaša plača 1000 €, bi danes dobivali 567 € pokojnine.

Pričakujemo, da se bodo pokojnine, ki jih zagotavlja država, tudi v prihodnosti nižale, saj se prebivalstvo stara. Vse manj bo delovno aktivnih prebivalcev in vse več upokojencev.

Kako se torej pripraviti na prihodnost?

V prihodnosti lahko pričakujemo troje: življenjska doba bo vse daljša, delovna doba bo vse daljša, pokojnine pa bodo vse nižje.

Imate tri možnosti, kako se odzvati na napovedi:

• Lahko se upokojite čim kasneje.
• Lahko znižate svoja pričakovanja glede tega, kaj si boste lahko privoščili po upokojitvi.
• Lahko začnete varčevati za prihodnost.

Ker bodo pokojnine nižje, je dobro, da za svojo prihodnost varčujete tudi sami. Dodatno pokojninsko zavarovanje je posebna oblika varčevanja, ki vam omogoča, da počasi varčujete in si prihranke izplačujete po koncu delovne dobe, ko bodo vaši prihodki nižji. Ker takšno varčevanje podpira tudi država, lahko vsako leto izkoristite tudi posebno davčno olajšavo.

94 € na mesec boste dobili po upokojitvi, če od tridesetega leta dalje vsak mesec privarčujete 20 € v dodatnem pokojninskem zavarovanju.

Kakšno varčevanje je primerno zame?

Davki in dodatno pokojninsko zavarovanje

Kakovost našega življenja po upokojitvi je tako v vedno večji meri odvisna od višine prihrankov, ki jih bomo ustvarili v času zaposlitve in od uspešnosti upravljanja z njimi. Raziskave kažejo, da se tega zaveda kar 70 odstotkov ljudi, vendar jih le 33 odstotkov že sedaj varčuje za starost.

Znižanje prihodkov po upokojitvi bomo morali nadoknaditi sami, podobno, kot to že počnemo pri zdravstvenem zavarovanju.

Osnovno zdravstveno zavarovanje ne zadošča za poplačilo vseh zdravstvenih storitev, zato je večji del Slovencev tudi dopolnilno in dodatno zdravstveno zavarovanih. Tako dopolnilno zdravstveno zavarovanje plačuje več kot milijon in pol Slovencev in samo vprašanje časa je, kdaj bomo v večjem številu pristopili tudi k plačevanju dodatnega pokojninskega zavarovanja.

Danes obstaja veliko različnih oblik varčevanja za starost, od klasičnega varčevanja doma v nogavici do bančnih depozitov do vrste različnih naložb v vrednostne papirje ali vzajemne investicijske sklade. Med množico storitev, ki obljubljajo optimalni donos, se je težko znajti, prenagljena odločitev pa ima lahko za nas dolgoročne posledice. Pri skrbi za varno in udobno starost sta ozaveščenost in vztrajnost ključ do uspeha.

Izbira ustrezne oblike varčevanja je odvisna od več dejavnikov. Poleg varnosti in zaupanja, ki sta v današnjih nestanovitnih časih zelo pomembna, so ostali pomembni dejavniki, ki vplivajo na odločitev, še donos, prilagodljivost varčevanja (dedovanje, mirovanje itd.) in druge ugodnosti (davčna olajšava).

Dodatno pokojninsko zavarovanje in prihranek pri davkih

Prihranek delodajalca

Delodajalec, ki želi nagraditi svoje zaposlene, mora za vsa druga izplačila zaposlenim obračunati prispevke in davke, zaposlenim pa se z njimi tudi povečuje osnova za dohodnino.

Ena ključnih prednosti dodatnega pokojninskega zavarovanja je posebna davčna olajšava, ki velja le za to obliko varčevanja.

Za premije dodatnega pokojninskega zavarovanja, ki jih v korist zaposlenega plačuje delodajalec, se zaposlenemu ne povečuje osnova za dohodnino in zanje ni prispevkov za socialno varnost in ne davka na izplačane plače. Premije, ki jih delodajalec financira svojim zaposlenim, znižujejo osnovo za obračun davka od dohodka pravnih oseb.

Prihranek posameznika

Z individualnimi vplačili v pokojninski sklad pa si davčno olajšavo zagotovite tudi varčevalci sami. Poleg tega pa boste namensko varčevali za finančno varno starost. Najvišji znesek, ki se vam prizna kot davčna olajšava, predstavlja 5,844 odstotka vaše bruto plače, vendar letno največ 2.819,09 evrov.

Posameznik s povprečno slovensko plačo 1.500 evrov bruto (1000 evrov neto) bi lahko mesečno za dodatno pokojnino varčevanje namenil do 88 evrov ki bi se mu priznali kot davčna olajšava. Lahko bi vplačeval tudi več, a se mu zato davčna olajšava ne bi povečala. Glede na dohodninsko lestvico (27 % obdavčitev) bi se mu z vplačanimi premijami dohodnina zmanjšala za 284 evrov.

Če imate 1.500 € bruto plače, lahko z mesečnim vplačilom v višini 88 € znižate svojo dohodnino za 284 €.

Davčni prihranek v primeru, da varčujeta tako podjetje kot posameznik

Zaposleni v podjetjih, ki so prek delodajalca vključeni v sistem dodatnega pokojninskega zavarovanja, svoje davčne olajšave ne morejo izkoristiti v celoti do višine 5,844 odstotka bruto plače, saj ima prednost pri uveljavljanju davčnih olajšav delodajalec. Če ta ne plačuje premije 5,844 odstotka posameznikove bruto plače, lahko zaposleni koristi davčno olajšavo v višini razlike do najvišje možne premije glede na njegovo plačo.

Navedeno pa ne velja za zaposlene v javnem sektorju. Zanje velja posebna ugodnost, saj premija, ki jo plačuje delodajalec, ne zmanjšuje njihovih davčnih olajšav, ampak jih posameznik z individualnimi vplačili lahko koristi v celoti.

Vodnik po dodatnem pokojninskem zavarovanju za javne uslužbence

Kako se kot javni uslužbenec lahko vključim v dodatno pokojninsko zavarovanje? Ves čas vaše zaposlitve ste že člani Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence.

Vaš delodajalec posreduje vaše podatke Modri zavarovalnici, ki upravlja sklad ZVPSJU, vi pa na dom prejmete vso potrebno dokumentacijo.

Kaj je prednost sklada za javne uslužbence?
Sklad ZVPSJU je bil, ob sodelovanju sindikatov, ustanovljen, izključno za javne uslužbence s ciljem zagotavljanja najboljših pogojev varčevanja za dodatno pokojnino, z nižjimi stroški, visokimi donosi in najvišjo stopnjo varnosti. Če imate sredstva privarčevana pri drugih izvajalcih dodatnega pokojninskega zavarovanja, jih je smiselno prenesti v sklad ZVPSJU, saj lahko le tako izkoristite najboljše pogoje.

Ali lahko sam še dodatno varčujem za starost?
Seveda. Ker so premije, ki jih za vas vplačuje delodajalec relativno nizke, je smotrno razmisliti o vplačilu dodatnih individualnih premij v sklad ZVPSJU. Tako zbrana sredstva bodo po vaši upokojitvi pripomogla k višji dodatni pokojnini, hkrati pa boste za vplačane premije deležni davčne olajšave. Premija se lahko plačuje mesečno, polletno ali letno, višino pa lahko sami poljubno spreminjate. Plačujete jo lahko z direktno bremenitvijo, plačilnim nalogom ali z odtegljajem od plače.

Kakšno davčno olajšavo lahko koristim z individualnimi vplačili?

Za vse individualno vplačane premije lahko uveljavljate posebno davčno olajšavo, ki vam neposredno znižuje dohodninsko osnovo.

Najvišji skupni znesek, ki je predmet davčne olajšave znaša 5,844 odstotka bruto plače, vendar ne več kot 2.819,09 evrov letno. Znesek vračila vplačane dohodnine je odvisen od dohodninskega razreda, v katerega se posameznik uvršča.

Kje lahko spremljam, koliko sredstev imam privarčevanih?
Modra zavarovalnica vsem varčevalcem v pokojninskih skladih omogoča 24 urni osebni vpogled v zavarovalno polico. S pomočjo brezplačne spletne storitve Modri e-račun lahko varčevalci vedno dostopajo do podatkov o lastnih mesečnih vplačilih in o vplačilih svojega delodajalca ter spremljajo višino privarčevanih sredstev za dodatno pokojnino. Uporaba spletne storitve je uporabniku prijazna, postopek prve prijave pa povsem enostaven. Pišite nam ali nas pokličite in poslali vam bomo prvo vstopno geslo.

Približujem se upokojitvi. Kaj je potrebno storiti?
Upokojitev je pogoj, da vaša privarčevana sredstva spremenite v eno izmed modrih rent. Obvestite nas, da se približujete upokojitvi in poslali vam bomo informativni izračun pokojninskih rent. Na izračunu je navedena višina vaših privarčevanih sredstev ter naštetih nekaj izmed 24 različnih oblik Modrih rent, ki vam jih ponujamo.

V kolikor med navedenimi rentami ne bo nobene, ki bi vam ustrezala, nas obiščite ali nas pokličite in prepričani smo, da bomo skupaj našli Modro rento, najprimernejšo za vas.

Zakaj izbrati Modri rento?
Vse oblike dodatnih pokojnin so:
• davčno ugodne, saj je obdavčena le polovica zneska,
• v določenih oblikah dedne,
• sklenjene hitro in preprosto, brez dodatnih administrativnih stroškov.

Potrebujete več informacij?
Svetovalci Modre zavarovalnice so vam na voljo od ponedeljka do petka med 8. in 16. uro. Pokličite nas na brezplačno telefonsko številko 080 23 45, pišite nam na info@modra.si ali pa nas obiščite osebno. Prepričani smo, da bomo skupaj našli najboljšo rešitev za vas.

Varčevanje za pokojnino – čas je na vaši strani

Če ne bomo ukrepali dovolj zgodaj, bomo v prihodnje na tem področju zagotovo doživeli negativna presenečenja. Večina si ustrezne pokojnine ne bo mogla zagotoviti samo s plačevanjem obveznih prispevkov, ampak bo morala v aktivni dobi dodatno varčevati.

Z varčevanjem za pokrivanje pokojninske vrzeli je treba začeti čim prej, saj lahko na podlagi izračunov hitro ugotovimo, da nas odlašanje veliko stane.

Čas je na vaši strani

Upokojitev je zadnja stvar, na katero mislite, ko ste še mladi, kar je popolnoma narobe. Če začnete varčevati takoj, ko zaključite šolanje in se zaposli, ste za varno starost naredili največ.

Bolj kot je oddaljena upokojitev, več lahko privarčujete že z manjšim zneskom, saj za dodatno pokojninsko zavarovanje velja obrestno obrestni izračun. To pomeni, da se donos, ki ga upravljavec pokojninskega zavarovanja ustvari, mesečno pripiše na posameznikov pokojninski račun. Vsak naslednji mesec se poleg vplačanih premij tako obrestujejo tudi vsi v preteklosti ustvarjeni donosi. Če torej začnemo varčevati pri 25 letih in bomo do upokojitve pri 65 letih varčevali po 25 evrov mesečno, bomo s 4 % letno donosnostjo privarčevali skoraj 30.000 evrov. Če z varčevanjem odlašamo do 40. leta, pa kljub enkrat višjemu mesečnemu vplačilu, privarčujemo bistveno manj.

Danes nižja dohodnina, jutri višja pokojnina

Dodatno pokojninsko zavarovanje je najprimernejša namenska oblika varčevanja za starost.

Največja prednost pokojninskega zavarovanja je dolgoročno varčevanje, za katerega je vplačnik nagrajen z davčno olajšavo v višini 5,84 % bruto plače (oziroma 24 % plačanih prispevkov), vendar v letu 2013 ne več kot 2.819,09 evra. Vplačane premije posamezniku namreč znižajo letno dohodnino. Če se npr. uvrsti v 27-odstotni dohodninski razred in je v preteklem letu vplačal 500 evrov iz svoje neto plače, bo ob odmeri dohodnine prejel vrnjenih približno 135 evrov.

Zaposleni v podjetjih, ki so preko delodajalca kolektivno vključeni v sistem dodatnega pokojninskega zavarovanja, svoje davčne olajšave ne morejo izkoristiti v celoti do višine 5,84 odstotka bruto plače, saj ima prednost pri uveljavljanju davčnih olajšav delodajalec. Če delodajalec posamezniku plačuje premijo, ki je nižja od 5,84 odstotkov njegove bruto plače, lahko posameznik z individualnim vplačilom v višini razlike, uveljavlja dodatno znižanje svoje dohodninske osnove.

Brez vstopnih stroškov do konca 2013!

Začnite z varčevanjem za starost že danes. Le tako boste lahko izkoristili ugodne pogoje, ki vam jih ponujamo do konca leta 2013. Vsi, ki se boste vključili v individualno dodatno pokojninsko zavarovanje, lahko izkoristite možnost vplačila premije brez vstopnih stroškov.

Tako si lahko že z nekaj evri, ki jih vplačate danes, ob upokojitvi zagotovite višjo dodatno pokojnino.